最近，北京市人社部门宣布，医保个人账户年底将封闭管理，届时，参保人员个人账户资金将打入社保卡中，仅用于看病就医，实现专款专用。个人账户的钱是不是“自己的钱”？为什么要封闭管理？全国各地都是怎么做？

    个人账户不仅是“自己的钱”

    北京医保个人账户在年底封闭之后，个人账户资金直接打到社保卡上，不再打到存折上。而已经打到个人医保存折上的资金属于个人，不会被封上。

    很多人不能理解，个人账户的钱明明是自己的，为何要封闭管理？1998年《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》明确，“个人账户的本金和利息归个人所有，可以结转使用和继承”。但同时指出，“基本医疗保险基金由统筹基金和个人账户构成”，也就是说，个人账户是医保的一部分。基于这一点，全国大部分地区都对个人账户实行封闭管理，只允许在定点医院、药店看病买药。

    专家认为，个人账户和统筹基金是一个整体，发挥保险的互助共济作用，这是社会医疗保险的一个重要功能，不应简单地将其看作是自己的钱，况且，个人账户中还有一部分资金是用人单位缴纳的，大约占用人单位缴费额的30%。

    沉淀资金需发挥共济作用

    不管是放开管理还是封闭管理，都存在个人账户资金大量沉淀的问题。人社部2012年统计公报显示，个人账户积累2697亿元，占总结余规模的35%，并以每年约300亿元的规模增长。

    一方面个人账户结存资金在不断地滚雪球，一方面统筹基金支付压力却在不断增大，有些地方当年结余只有当年收入的3%，面临收不抵支的风险。且尽管个人账户绝对数在不断增大，但是由于无法在医保“大盘子”里共济使用，人均支付能力不强，即使参保人将其积累到退休，相对于不断攀升的医药费用来说，仍然是杯水车薪，无法有效减轻参保人因疾病带来的经济风险。

    个人账户设计之初的支付、积累等功能，未能有效发挥，无法体现保险的共济作用。中国人民大学公共管理学院教授、社保所所长李珍认为，个人账户的资金是以保险的名义收取的，而保险是一个风险分担的机制，那就是“众人为一，一人为众”。也就是说，一个人支付的保险费，当他生病时可以得到比较高水平的保障，因为那些没生病的人的保费给他了，这就是所谓众人为一。而相反他没有生病的话，他所交的保费就给了生病的人，即所谓一人为众。可见，“个人账户不是一个风险分担机制，只能专款专用，不能共济使用，反而因为个人账户缴费过多，浪费了保费资源。”

    封闭管理后，如何盘活个人账户资金，把大量沉淀资金用起来，真正实现保险的互助共济作用，成为医保管理部门亟须解决的问题。北大医学部主任助理、卫生经济学教授吴明认为，从卫生经济学角度来看，医保的运行模式设计非常重要，医保基金尽量多用于提高参保人的补偿比，降低参保人的医药费用经济风险。“个人账户并没有起到分担风险的作用，资金大量沉淀，应该改革。”

    多地可家庭共用，可买商业险

    有学者对广东6市的医保个人账户改革实践进行研究发现，若个人账户资金沉淀太多，将直接导致统筹基金余额不足，统筹基金支付能力下降，影响待遇水平的提高。

    总结先行改革地区的经验，专家认为，当前可行的办法是逐步消化个人账户沉淀，弱化个人账户，提高基本医保的补偿水平，降低个人的负担。从全国来看，主要有三种做法：拓展个人账户使用范围和对象，提高其效率，比如广东、江苏等多个地市率先将其家庭化，参保人直系亲属、配偶也可以使用这笔钱去门诊、药店看病购药；用门诊统筹来弥补个人账户共济作用小的缺陷，目前全国大部分地区开展了门诊统筹，主要用于慢性病、特殊病种的补偿；将个人账户资金用于新的用途，比如购买补充商业保险，像江苏常州、苏州等地允许用个人账户资金购买大病商业补充保险。

    李珍主张将个人账户的钱用于提高基本医保的补偿水平。“比如一个家庭里既有参加职工医保的，也有参加城镇居民医保的，形成‘一家多制’，往往是‘一老一少’缴费少，保障水平较低，医保的钱经常不够用。”她认为，如果将这笔钱用于城市“一老一小”的医疗保障，既可以解决现存个人账户资金浪费的问题，同时也可以提高“一老一小”的基本医保水平。